根据上述职责，卓尼县文广局设5个下属部门，分别是文化馆、图书馆、艺术团、文化市场稽查大队、电影公司，人员编制41人。纳入2016年部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，其中：独立报送单户报表的单位1个，占单位总数的100％；与上年相等，无增减变动。年末人数为174人，在职人员132人，退休人员42人。

二、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度收入总计1536.51万元，支出总计1536.51万元。与2016年决算数相比，收入增加527.97万元，增长34%，支出增加222.87万元，增长15%。主要原因是在2017年加大了对文化方面的投入和支出，其次人员工资也有所上涨。

本部门2017年度收入合计2064.48万元，其中：财政拨款收入2064.48万元，占100%。

本部门2017年度支出合计1759.38万元，其中：基本支出1759.38万元，占100%。

本部门2017年度年末结转和结余335.1万元，较上年增加305.1万元，主要原因是有些资金是年底才从财政拨入的，所以项目未实施。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入2064.48万元，较上年决算数增加527.97万元，增长34%。主要原因是2017年加大了对文化方面的投入和支出，其次人员工资也有所上涨。较年初预算数增加457.48万元，增长28%。主要原因是增加了文化方面的投入。本部门2017年度财政拨款支出1759.38万元，较上年决算数增加222.87万元，增长15%。主要原因是增加了文化方面的投入。

本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出6万元，占0.34%，较年初预算数增加6万元，主要原因是增加了县艺术团民歌补助资金；文化体育与传媒支出1502.91万元，占85%，较年初预算数增加113.91万元，主要原因是增加了文化和体育方面的支出；社会保障与就业支出234.47万元，占13%，较年初预算数增加16.47万元，主要原因是退休人员和在职人员工资有所上调；其他支出16万元，占1.66%，较年初预算数增加16万元，主要原因是增加了体育事业的支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出1743.38万元。其中：人员经费1319.9万元，较上年减少33.95万元，主要原因是本年调出及退休人员较多。人员经费用途主要包括基本工资298.11万元，津贴补贴549.39万元，奖金29.67万元，退休费218.8万元，生活补助3.15万元，奖励金66.5万元，住房公积金92.84万元，采暖补贴60.8万元，其他对个人和家庭的补助支出0.63万元。公用经费423.48万元，较上年增加275.82万元，主要原因是增加了办公费和文化下乡差费，公用经费用途主要包括办公费391.33万元，印刷费3.21万元，手续费0.04万元，水费0.13万元，电费3.51万元，邮电费0.21万元，取暖费6.33万元，差旅费10.59万元，培训费0.52万元，公务接待福0.21万元，公务用车运行维护费7.41万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2017 年度本部门“三公”经费支出共计7.62万元，较年初预算数增加1.5241万元，主要原因是今年车辆维修费较多，较上年支出数增加0.95万元，主要原因是今年车辆维修费较多

（二）“三公”经费分项支出情况。

公务车运行维护费7.41万元，主要用于车辆维修、下乡加油、保险费、过路费，费用支出较年初预算数增加1.41万元，主要原因是今年车辆维修费较多，较上年支出数增加1.11万元，主要原因是今年车辆维修费较多。

公务接待费0.21万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数增加0.112万元，主要原因是今年文化检查和体育检查比较多，较上年支出数减少0.1568万元，主要原因是尽量减少了公务接待的次数。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017 年度本部门公务车保有量为4辆；国内公务接待10批次，100人，其中：国内外事接待10批次，100人。2017年度本部门人均接待费21.21元，车均维护费1.8525万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2017年本部门机关运行经费支出423.48万元，机关运行经费主要用于开支办公费391.33万元，印刷费3.21万元，手续费0.04万元，水费0.13万元，电费3.51万元，邮电费0.21万元，取暖费6.33万元，差旅费10.59万元，培训费0.52万元，公务接待福0.21万元，公务用车运行维护费7.41万元。机关运行经费较2016年增275.82万元，主要原因是增加了办公费和文化下乡差费。

（二）国有资产占用情况说明。截至2017年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：其他用车4辆，其他用车主要是用于文化下乡、体育下乡、电视台下乡。

（三）政府采购支出情况说明。2017年本部门政府采购支出总额84.275万元，其中：政府采购货物支出84.275万元，主要用于采购电视台设备，朱龙山调频台设备、图书馆图书。

五、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。

六、2017年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表